Теоретические аспекты организации социального страхования. Понятие обязательного социального страхования и общая характеристика его видов Обязательное социальное страхование понятие сущность принципы функционирования

Российская Федерация – социальное государство. Это провозглашается Конституцией РФ. В Основном Законе страны прописаны основные направления и важнейшие формы социальной защиты населения. Наряду с обязательным социальным страхованием, осуществляемым в соответствии с действующим законодательством, поощряется и добровольное страхование (ч. 3 ст. 39 Конституции РФ).

Федеральный закон ОБ ОСНОВАХ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ 6 июля 1999 года 165-ФЗ соответствии с общепризнанными принципами и нормами международного права регулирует отношения в системе обязательного социального страхования, определяет правовое положение субъектов обязательного социального страхования, основания возникновения и порядок осуществления их прав и обязанностей, ответственность субъектов обязательного социального страхования, а также устанавливает основы государственного регулирования обязательного социального страхования. Отношения, связанные с установлением и уплатой платежей на обязательное социальное страхование, контроль за их уплатой, обжалование действий (бездействия) должностных лиц, привлечение к ответственности виновных лиц регулируются настоящим Федеральным законом, федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования, законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.

Обязательное социальное страхование - часть государственной системы социальной защиты населения, спецификой которой является осуществляемое в соответствии с федеральным законом страхование работающих граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по независящим от них обстоятельствам.

Основными принципами осуществления обязательного социального страхования являются:

1) устойчивость финансовой системы обязательного социального страхования, обеспечиваемая на основе эквивалентности страхового обеспечения средствам обязательного социального страхования;

2) всеобщий обязательный характер социального страхования, доступность для застрахованных лиц реализации своих социальных гарантий;

3) государственная гарантия соблюдения прав застрахованных лиц на защиту от социальных страховых рисков и исполнение обязательств по обязательному социальному страхованию независимо от финансового положения страховщика;

4) государственное регулирование системы обязательного социального страхования;

5) паритетность участия представителей субъектов обязательного социального страхования в органах управления системы обязательного социального страхования;

6) обязательность уплаты страхователями страховых взносов и (или) налогов;

7) ответственность за целевое использование средств обязательного социального страхования;

8) обеспечение надзора и общественного контроля;

9) автономность финансовой системы обязательного социального страхования.

Страховым обеспечением по отдельным видам обязательного социального страхования являются:

1) оплата медицинскому учреждению расходов, связанных с предоставлением застрахованному лицу необходимой медицинской помощи;

2) пенсия по старости;

3) пенсия по инвалидности;

4) пенсия по случаю потери кормильца;

5) пособие по временной нетрудоспособности;

6) пособие в связи с трудовым увечьем и профессиональным заболеванием;

7) пособие по беременности и родам;

8) ежемесячное пособие по уходу за ребенком до достижения им возраста полутора лет;

9) пособие по безработице;

10) единовременное пособие женщинам, вставшим на учет в медицинских учреждениях в ранние сроки беременности;

11) единовременное пособие при рождении ребенка;

12) пособие на санаторно-курортное лечение;

13) социальное пособие на погребение;

14) оплата путевок на санаторно-курортное лечение и оздоровление работников и членов их семей.

На сегодняшний день социальная защита населения — это необходимый элемент эффективного функционирования каждого развитого государства.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Вне зависимости от национальной принадлежности, главное звено социальной защиты – это социальное страхование. Оно выступает связующим фактором между страховыми институтами и социумом.

Понятие

Страхование играет роль вектора потребительской разновидности общественной защищенности. Это мера социальной защиты, которая направлена на рост социальной защищенности граждан путем страхования определенных рисков.

В то же время выступает сферой социальной защиты, нуждающейся в регулярной поддержке, причем не только государственной, а и в частном инвестировании.

Социальное страхование – это самодостаточный институт, имеющий собственную законодательную базу, а также организацию и экономическую основу.

Функции социальной политики воплощаются в жизнь при помощи ряда социальных услуг и соцобеспечения.

Социальное обеспечение, в свою очередь, являет собой ряд программ, связанных с финансовыми выплатами безработным слоям населения (при нетрудоспособности, в связи с преклонным возрастом или из-за утраты кормильца и др.).

Таким образом, социальное страхование - комплекс правоотношений в рамках распределения и последующего перераздела национальных доходов для того, чтобы сформировать ряд особых страховых фондов по обеспечению граждан, которые в общественном труде участия не принимают.

Организованный комплекс мер социального страхования состоит из программ, которые включают платежи для всех участников социума на безвозмездной основе и вне зависимости от их дохода по наступлению предусмотренного законом случая, такого как, к примеру, инвалидность, утрата работы, роды и др.

Узкое значение

В узком смысле социальная защита является системой законодательных и прочих гарантий, которые предоставляются трудоспособному населению, чтобы повысить собственный уровень благосостояния личным трудовым вложением, а и социально уязвимым и нетрудоспособным гражданам благодаря преимуществу в использовании общественных фондов потребления и прямой материальной поддержке.

Таким образом, понятие социального страхование в узком значении можно рассматривать как страхование от рисков в связи с наступлением определенных событий, изменяющих физическое состояние и соцположение населения, которые ухудшают их материальное положение.

Широкое

Социальная защита в широком смысле представляет собой государственную деятельность по реализации целей социальной политики, направленных на создание социальных гарантий при формировании экономической стимуляции для участников общественного производства.

Исходя из этого, социальное страхование – это система организаций и правил, компенсирующих или минимизирующих последствия изменений финансового положения населения в связи с потерей работы, инвалидности, травмы, старости и пр.

Основные принципы

К основным принципам социального страхования относят:

1. Неукоснительное соблюдение.
2. Стабильность за счет страхового обеспечения и взносов.
3. Гарантированное государством соблюдение выполнения обязанностей страховщиком вне зависимости от его материального положения.
4. Урегулирование государственным аппаратом.
5. Обязательные выплаты установленных платежей страхователями.
6. Несение ответственности за пользование финансами соцстраха.
7. Автономия финансовой системы.

Особенности

Правительство РФ за каждый финансовый год выносит на рассмотрение Федерального Собрания РФ отчетность о выполнении бюджетов обязательного социального страхования, утверждаемые впоследствии федеральным законодательством.

Фонды бюджетов определенных видов обязательного соцстраха обладают своими особенностями. Так, они не включаются в федеральный бюджет или бюджеты субъектов РФ и местные бюджеты. Любые нецелевые расходы финансов из бюджетов обязательного соцстраха запрещено.

Чиновники, которыми допущен нецелевой расход таких денежных средств, несут ответственность, установленную согласно действующему законодательству РФ.

Денежные средства бюджетов указанных фондов не подлежат изъятию. Они хранятся на счетах ЦБ РФ или счетах других банков, список которых определяет Правительство РФ. Не взимается оплата банковских услуг по операциям с участием средств обязательного социального страхования.

Объемный перечень социальных обязательств государства предусматривается Конституцией РФ. Согласно основному закону властям предписывается выполнять и контролировать следующие нормы:

• здоровье и труд населения подлежат охране;
• предусматривается минимальная оплата труда;
• проводится господдержка семей, инвалидов и пожилых граждан;
• совершенствуется система социальных служб;
• назначаются государственные пенсии и прочие гарантии соцзащиты.

Правовую базу социального страхования составляет Закон РФ , а также различные Федеральные законы (об основах обязательного соцстраха, об обязательном пенсионном страховании в РФ, об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также другие федеральные законы о бюджетах).

Его виды:

Социальное страхование делится на следующие виды:

• медицинское страхование (компенсация за оказание медицинской помощи);
• пенсионное страхование (преклонный возраст, инвалидность, утрата кормильца);
• страхование от несчастных случаев на производстве (травмы на предприятиях, профессиональные болезни);
• страхование в связи с безработицей (пособия безработным, выплаты на их переобучение и трудоустройство).

Полный перечень разновидностей социальных страховых рисков:

• предоставление медицинских услуг;
• профзаболевание или получение трудового увечья;
• временная нетрудоспособность;
• признание безработным;
• беременность и рождение ребенка;
• преклонный возраст;
• инвалидность;
• утрата кормильца;
• нетрудоспособность членов семьи застрахованного лица, которые находятся на его иждивении или же его смерть.

Понятие обязательного социального страхования

Самое полное определение понятия «социальное страхование» содержится в Закона «Об основах обязательного социального страхования».

Так, понятие неразрывно связано с комплексом государственных мер в области экономики, правами и различных организационных процессов.

Они предназначены компенсировать или минимизировать последствия изменений материального и социального статуса трудящихся и прочих категорий лиц, которые предусмотрены законом, как результат их признания нетрудоустроенными, профзаболевания, наличия инвалидности, травматизма, утраты кормильца семьи, материнства или наступления преклонного возраста, потребности оказания медицинских услуг.

Также прочих социальных страховых рисков, которые регламентированы действующим законодательством.

К субъектам обязательного социального страховния принадлежат:

1. Застрахованные лица.
2. Страховщики.
3. Страхователи.

В первую категория лиц входят российские граждане, иностранцы и трудоустроенные по договору (контракту) или лица, не имеющие гражданства, которые сами обеспечивают свою занятость.
Некоммерческие юридические лица выступают страховщиками.

Подобные организации создаются чтобы обеспечивать права тех, кто получил страховку по обязательному соцстраху от предусмотренных страховых случаев .

Что касается страхователей, то это могут быть и юридические лица, и обычные граждане. Их объединяет обязанность платить страховые платежи (обязательные взносы) по определенным разновидностям обязательного соцстраха согласно федеральным законам.

Потребность в социальном страховании возникает на определенном историческом этапе экономического и социального развития общества.

Социальное страхование имеет специфическую особенность, определяемую природой страхования, а именно: создание механизма возмещения убытка при возникновении страхового случая и обеспечения дохода, невосполнимого другими способами.

Государственное социальное страхование - объективная необходимость. На определенном этапе развития общество берет под свою защиту лиц, которые в силу некоторых причин не могут трудиться и получать оплату за труд.

Социальное обеспечение всегда занимало и занимает одно из ключевых, определяющих мест в жизни государства и общества. Оно непосредственно зависит от развития экономики и теснейшим образом связано с политикой и социальным благополучием людей и неработающих слоев населения. Государство помимо законодательного регулирования отношений по социальному страхованию непосредственно финансирует обеспечение граждан.

Но что же такое обязательное социальное страхование?

Изучив и проанализировав ФЗ «Обязательное социальное страхование» можно сделать вывод, что обязательное социальное страхование - часть государственной системы социальной защиты населения, спецификой которой является осуществляемое в соответствии с федеральным законом страхование работающих граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по независящим от них обстоятельствам. Исходя из понятия, которое дано в законе, можно сказать, что обязательное социальное страхование представляет собой систему создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на компенсацию или минимизацию последствий изменения материального и (или) социального положения работающих граждан, а в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, иных категорий граждан вследствие признания их безработными, трудового увечья или профессионального заболевания, инвалидности, болезни, травмы, беременности и родов, потери кормильца, а также наступления старости, необходимости получения медицинской помощи, санаторно-курортного лечения и наступления иных установленных законодательством Российской Федерации социальных страховых рисков, подлежащих обязательному социальному страхованию.

Исходя из нормативно-правовой базы можно сделать вывод, что основными принципами осуществления обязательного социального страхования являются:

• а) всеобщность и обязательность социального страхования - распространение социального обеспечения при наступлении нетрудоспособности по возрасту или вследствие инвалидности на всех трудящихся, смерти кормильца, без каких-либо исключений и независимо от пола, возраста, национальности, расы, характера и места работы, форм ее оплаты (Обязательному социальному страхованию подлежат все застрахованные лица);
• б) социальная страховая солидарность является одним из главных в обязательном социальном страховании. Его суть заключается во взаимной помощи и взаимной поддержки всех граждан, участвующих в обязательном социальном страховании. Это принцип предполагает солидарное распределении денежных средств между всеми гражданами - участниками обязательного социального страхования вне зависимости от социально-демографических, региональных, хозяйственно-экономических и др.;
• в) принцип личной социальной ответственности застрахованных лиц определяется необходимостью их непосредственного участия в формировании финансовой базы страховой фондов. В России в системе обязательного социального страхования этот принцип не работает, так как работники не вносят взносов их личных заработков в ФСС;
• г) принцип трех сторон социального страхования предполагает участие в обязательном социальном страховании трех его субъектов: работника, работодателя и страховщика. Наличие этого принципа и его соблюдение на практике очень важно с позиции распределения ответственности между ними за финансовое состояние всей системы обязательного социального страхования. Для этого на практике, необходимо определить меру ответственности каждой из сторон при наступлении страхового случая;
• д) принцип социально-страховой гарантированности - при наступлении соответствующего страхового случая страховое обеспечение застрахованных лиц гарантируется на уровне, отвечающий стандартам материальной обеспеченности. Иными словами, размер страховых выплат должен позволить застрахованным гражданам удовлетворять личные потребности на уровне не существующего в настоящее время минимума физиологического выживания, а действительного прожиточного минимума;
• е) принцип страхового самоуправления означает равное несение ответственности всеми участниками обязательного социального страхования за управление соответствующим страховым фондом.

Юридической базой самоуправления в социальном страховании является собственность страхового сообщества.

Целью обязательного социального страхования является защита личных имущественных интересов при наступлении страховых случаев.

План работы:

1. Введение

2. Глава 1. « Понятие Обязательного социального страхования »

3. 1.1 Понятие и принципы Обязательного социального страхования

4. 1.2 Система Обязательного социального страхования

5. Глава 2. « Государственная система Обязательного социального страхования »

6. 2.1 Обязательное пенсионное страхование

7. 2.2 Обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством

8. 2.3 Обязательное медицинское страхование

9. 2.4 Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний

10. Заключение

11. Список используемой литературы

Введение.

Современный период в жизни российского общества и государства можно охарактеризовать как переход от административно- командной системы к системе ценностей демократического общества, в которой центральное место занимает человек, его права и свободы.

Конституция РФ 1993г. гарантирует каждому социальное страхование и обеспечение. Провозглашение России правовым социальным государством обозначило новые перспективы регулирования общественных отношений, в том числе в социальной сфере.

Проводимые реформы финансовой системы и экономики в целом, попытки государства повысить заработную плату привели к некоторому улучшению благосостояния отельных категорий населения, но в обществе, по прежнему, наблюдается слабая защищенность граждан в случае утраты трудоспособности, выхода на пенсию, потери кормильца в семье, а также безработицы, материнства, отцовства и детства, трудовых заболеваний и травм и временной нетрудоспособности. В этих условиях особенно возрастает актуальность изучения теоретических основ имеющейся системы социального страхования как общественного образования.

Актуальность данной работы выражается в изучении вопросов правового регулирования по обязательному социальному страхованию, которые в настоящее время относятся к числу наиболее актуальных в общественной жизни России.

Процесс обновления законодательства о государственном социальном страховании напрямую отражает происходящее в стране коренные преобразования. К ним относятся: становление и функционирование государственной системы обязательного социального страхования; развитие местного самоуправления и так далее.

Итак, целью данной работы является анализ и изучение системы обязательного социального страхования и нормативно- правовой базы касающейся государственной системы обязательного социального страхования как правовой категории.

Объектом курсовой работы является анализ и изучение существующей системы обязательного социального страхования, нормативно- правовой базы в РФ, а именно:

Конституции Российской Федерации

ФЗ «О трудовых пенсиях в РФ»;

ФЗ «Об индивидуальном персонифицированном учете в системе государственного пенсионного страхования»;

В курсовой работе использованы научные труды Е.Г. Азаровой, К.С. Батыгина К.С., Галаганова В.П. и Смирновой О.В. и других авторов.

Предметом работы является анализ и изучение государственной системы обязательного социального страхования как правовой категории.

Задачами данной курсовой работы являются:

1. раскрыть понятие государственной системы обязательного социального страхования как организационно - правовой формы, ее целей, принципов и задачей;

2. дать определение системы обязательного социального страхования;

3. рассмотреть систему обязательного пенсионного страхования, медицинского страхования, социального страхования на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

Курсовая работа состоит из введения, двух глав, подпунктов и заключения.

тране коренные преобразования сударственном социальном страховании напрямую отражает происходящее в стране коренные преобразов

Глава 1. « Понятие Обязательного Социального Страхования»

1.1 Понятие и принципы Обязательного Социального Страхования.

Социальное обеспечение всегда занимало и занимает одно из ключевых, определяющих мест в жизни государства и общества. Оно непосредственно зависит от развития экономики и теснейшим образом связано с политикой и социальным благополучием людей и неработающих слоев населения. Государство помимо законодательного регулирования отношений по социальному страхованию непосредственно финансирует обеспечение граждан.

Но что, же такое обязательное социальное страхование?

Изучив и проанализировав ФЗ «Обязательное социальное страхование» можно сделать вывод, что Обязательное социальное страхование - часть государственной системы социальной защиты населения, спецификой которой является осуществляемое в соответствии с Федеральным законом страхование работающих граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по независящим от них обстоятельствам.

Исходя из нормативно – правовой базы по обязательному социальному страхованию логично различать следующие виды социальных страховых рисков :

· необходимость получения медицинской помощи;

· временная нетрудоспособность;

· трудовое увечье и профессиональное заболевание:

· материнство;

· инвалидность;

· наступление старости;

· потеряю кормильца;

· признание безработным;

· смерть застрахованного лица или нетрудоспособность членов его семьи, находящихся на его иждивении.

Реализация страхового риска называется страховым случаем , т.е. событие, которое уже произошло и привело к изменению материального и социального положения гражданина, например потеря кормильца или инвалидность.

Проанализировав систему обязательного социального страхового риска можно сделать вывод о том, что к каждому виду страхового риска соответствует вид страхового обеспечения. Страховым обеспечением по отдельным видам обязательного социального страхования является:

1. оплата медицинских учреждений, расходов, связных с предоставлением застрахованных лицу необходимой медицинской помощи,

2. пенсия по старости,

3. пенсия по инвалидности,

4. пенсия по случаю потери кормильца,

5. пособие по временной нетрудоспособности,

6. пособие по беременности и родам,

7. пособие по уходу за ребенком,

8. пособие по безработице,

9. единовременное пособие при рождении ребенка

10. единовременное пособие женщинам, ставшим на учет в ранние сроки беременности,

11. пособие на санаторно-курортное лечение,

12. социальное пособие на погребение

13. оплата путевок на санаторно-курортное лечение работников и членов их семей,

14. пособие по наступлению трудового увечья и профессионального заболевания.

Изучив нормативно – правовую базу логичен вывод о том, что отношения по обязательному социальному страхованию возникают:

· у страхователя - по всем ведам обязательного социального страхования с момента заключения с работником трудового договора; у других страхователей с момента их регистрации страховщиком;

· у страховщика - с момента регистрации страхователя;

· у застрахованных лиц - по всем видам обязательного социального страхования с момента заключения трудового договора с работодателем (например, предоставление ФСС пособия по временной нетрудоспособности);

· у лиц, самостоятельно обеспечивающих себя работой, и иных категорий граждан - с момента уплаты ими или за них страховых взносов (предоставление ФСС пособия по беременности и родам).

Глава 2. « Государственная система Обязательного социального страхования в современной России»

2.1 Обязательное пенсионное страхование.

Изучив нормативно – правовую базу и систему обязательного социального страхования можно сделать вывод, что обязательное пенсионное страхование – система создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на компенсацию гражданам заработка или иного дохода, получаемого ими до назначения трудовой пенсии.

Исходя из анализа системы обязательного пенсионного страхования задачами пенсионного страхования являются:

1. Обеспечение финансовой устойчивости и мобилизации денежных средств на обеспечение граждан трудовыми пенсиями.

2. Обеспечение застрахованных граждан трудовыми пенсиями в случае наступления старости, инвалидности и по случаю потери кормильца.

3. Установление круга лиц, подлежащих обязательному пенсионному страхованию.

Изучив систему пенсионного страхования логично сделать вывод, что принципами обязательного пенсионного страхования:

1. устойчивость финансовой системы обязательного пенсионного страхования (финансовая система обязательного пенсионного страхования устойчива и действует автономно от других систем),

2. всеобщность (обязательному пенсионному страхованию подлежат все застрахованные лица),

3. обязательный характер (обязательное пенсионное страхование для всех застрахованных лиц обязательно предоставляется государством),

4. обязательность уплаты страховых взносов в обязательном пенсионном страхование,

5. автономность системы обязательного пенсионного страхования (независимость системы),

6. паритетность участия субъектов обязательного пенсионного страхования,

7. государственная гарантия соблюдения прав застрахованных лиц (государство гарантирует права застрахованных лиц).

Изучив и проанализировав нормативно – правовую базу законодательством в обязательном пенсионном страховании:

· Конституция РФ

· ФЗ «Об основах обязательного социального страхования»

· ФЗ «О трудовых пенсиях в РФ»

· ФЗ «Об обязательном пенсионом страховании»

· ФЗ «Об индивидуальном персонифицированном учете в системе государственного пенсионного страхования».

Исходя из нормативно – правовой базы и системы обязательного пенсионного страхования финансовая основа обязательного пенсионного страхования состоит из:

Средств Пенсионного фонда являются федеральной собственности и не входят в состав других бюджетов. Бюджет финансируется за счет:

· страховых взносов

· средств федерального бюджета

· сумм пений и иных финансовых санкций

· доходов от размещения временно свободных средств

· добровольных взносов

· иных источников незапрещенных законом.

Средства бюджета Пенсионного фонда России имеют целевое назначение и направляются на:

· выплату трудовых пенсий и пособий

· доставку пенсий

· обеспечение текущей деятельности страховщика

· иные цели.

Анализируя систему обязательного пенсионного страхования целесообразно сделать вывод, что субъектами Обязательного пенсионного являются:

Страховщик - Пенсионный фонд России (Пенсионный фонд России и его территориальные органы). Наряду с Пенсионным фондом России страховщиками могут быть негосударственные пенсионные фонды, но только в отношении накопительной части трудовой пенсии.

права и обязанности страховщика по обязательному пенсионному страхованию:

Страховщик имеет право осуществлять управления средствами бюджета Пенсионного фонда России и контроль над их расходованием, проводить проверки с уплатой страховых взносов.

Страховщик обязан предоставлять сведения об индивидуальном персонифицированном учете (счете), назначать и выплачивать своевременно, уплачивать страховое обеспечение и подготавливать обоснование тарифов страховых взносов.

Страхователь –

1) лица, производящие выплаты за других физических лиц: юридические лица, индивидуальные предприниматели, физические лица;

2) индивидуальные предприниматели и лица, самостоятельно обеспечивающие себя работой.

Изучая и анализируя нормативно- правовую базу можно перечислить некоторые права и обязанности страхователя по обязательному пенсионному страхованию:

Страхователь обязан уплачивать страховые взносы, регистрироваться в порядке установленном законом, предоставлять сведения о застрахованных лицах для ведения индивидуального персонифицированного учета.

Страхователь имеет право участвовать в управлении обязательным пенсионным страхованием и бесплатно получать информацию и страховщика.

Исходя из нормативно – правовой базы застрахованными лицами являются лица, на которых распространяется обязательное пенсионное страхование: лица, работающие по трудовому, авторскому и лицензионным договорам; лицам самостоятельно обеспечивающие себя работой; лица, добровольно вступившие в правоотношения со страховщиком.

Изучая и анализируя нормативно- правовую базу можно перечислить некоторые права и обязанности застрахованного лица:

Застрахованное лицо имеют право своевременно и полностью получать обязательное пенсионное страхование, поучать информацию и осуществлять контроль.

Застрахованное лицо обязано представлять страховщику документы, сообщать страховщику обо всех изменениях, влияющие на выплату страхового обеспечения, соблюдать условия для назначения пенсии.

Исходя, из страховых рисков обязательного пенсионного страхования вытекают следующие виды страхового обеспечения.

1. страховая и накопительная части трудовой пенсии по старости и инвалидности,

2. страховая часть трудовой пенсии по случаю потери кормильца,

3. пособие на погребение умерших пенсионеров, не работающих на день смерти.

Уплата страховых взносов на обязательное пенсионное страхование .

Изучая и анализируя систему обязательного пенсионного страхования, большое внимание следует уделить уплате страховых взносов. Страховые взносы уплачиваются за расчетный период. Под расчетным периодом понимается календарный год, который состоит из отчетных периодов: 1-ый квартал, полугодие, 9-ть месяцев календарного года.

Ежемесячно страхователь уплачивает авансовые платежи, а по итогам отчетного периода рассчитывает разницу между суммой страховых взносов исчисленных за отчетный период.

Страхователь исчисляет сумму страховых взносов в соответствии со страховой базой. Страховая база – зарплата или иной доход застрахованного лица и иные выплаты, входящие в систему оплаты труда или с иного дохода.

ГУ- ГУ ПФР№10 по г. Москве и Московской области заявлено требование в Арбитражный суд г. Москвы о взыскании с ответчика суммы недоимки по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в соответствии с п. 2 ст.25 ФЗ «Об Обязательном пенсионном страховании» и пени.

Ответчик требования не признал, сославшись на то, что им не выплачивалась заработная плата работникам.

Исследовав материалы дела, выслушав представителей, суд установил, что иск подлежит удовлетворению согласно п.2 ст.14, п.2 ст.24 и п.1 ст.25 ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании» № 167

2.2 Обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством -

это вид страхования связанный с временной нетрудоспособностью (болезнь, травма) ; рождением и усыновлением детей.

Исходя из нормативно правовой базы по обязательному страхованию Обязательным социальным страхованием на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством является система создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на компенсацию гражданам утраченного заработка (выплат, вознаграждений) или дополнительных расходов в связи с наступлением страхового случая по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством.

Проанализировав систему обязательного социального страхования на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством необходимо раскрыть понятие, права и обязанности субъектов обязательного социального страхования на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством.

Изучив и проанализировав нормативно – правовую базу по обязательному социальному страхованию логично сделать вывод, что застрахованными гражданами по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством являются граждане Российской Федерации, а также постоянно или временно проживающие на территории Российской Федерации иностранные граждане и лица без гражданства:

1. лица, работающие по трудовым договорам;

2. государственные гражданские служащие, муниципальные служащие;

3. лица, замещающие государственные должности Российской Федерации, государственные должности субъекта Российской Федерации, а также муниципальные должности, замещаемые на постоянной основе;

4. члены производственного кооператива, принимающие личное трудовое участие в его деятельности;

5. священнослужители;

6. лица, осужденные к лишению свободы и привлеченные к оплачиваемому труду.

7. Адвокаты, индивидуальные предприниматели, члены крестьянских (фермерских) хозяйств, физические лица, не признаваемые индивидуальными предпринимателями (нотариусы, занимающиеся частной практикой, иные лица, занимающиеся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой), члены семейных (родовых) общин коренных малочисленных народов Севера подлежат обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством в случае, если они добровольно вступили в отношения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и уплачивают за себя страховые взносы.

права и обязанности застрахованных лиц : права:

1. своевременно и в полном объеме получать страховое обеспечение в соответствии с законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством;

2. беспрепятственно получать от страхователя информацию о начислении страховых взносов и осуществлять контроль за их перечислением в Фонд социального страхования Российской Федерации;

3. обращаться к страхователю и страховщику за консультациями по применению законодательства Российской Федерации об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством;

4. обращаться к страховщику с запросом о проведении проверки правильности выплаты страхователем страхового обеспечения;

5. защищать лично или через представителя свои права, в том числе в судебном порядке.

Застрахованные лица обязаны:

1. представлять страхователю, а в случаях, установленных законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, страховщику достоверные документы, на основании которых выплачивается страховое обеспечение;

2. уведомлять страхователя (страховщика) об обстоятельствах, влияющих на условия предоставления и размер страхового обеспечения, в течение 10 дней со дня их возникновения;

3. соблюдать режим лечения, определенный на период временной нетрудоспособности, и правила поведения больного в медицинских организациях;

4. выполнять иные требования, установленные законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством.

Из системы обязательного социального страхования и нормативно – правовой базы следует, что страхователями являются лица, производящие выплаты физическим лицам, подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством:

1. организации - юридические лица, образованные в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также иностранные юридические лица, компании и другие корпоративные образования, обладающие гражданской правоспособностью, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, международные организации, филиалы и представительства указанных иностранных лиц и международных организаций, созданные на территории Российской Федерации;

2. индивидуальные предприниматели, в том числе главы крестьянских (фермерских) хозяйств;

3. физические лица, не признаваемые индивидуальными предпринимателями;

4. адвокаты, индивидуальные предприниматели, члены крестьянских (фермерских) хозяйств, физические лица, не признаваемые индивидуальными предпринимателями (нотариусы, занимающиеся частной практикой, иные лица, занимающиеся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой), члены семейных (родовых) общин коренных малочисленных народов Севера, добровольно вступившие в отношения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, за исключением прав и обязанностей, связанных с выплатой страхового обеспечения застрахованным лицам.

Из нормативно – правовой базы по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством вытекают следующие права и обязанности страхователей:

Страхователи имеют право:

1. обращаться к страховщику за получением средств, необходимых на выплату страхового обеспечения застрахованным лицам, сверх начисленных страховых взносов;

2. бесплатно получать у страховщика информацию о нормативных правовых актах об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством;

3. обращаться в суд для защиты своих прав.

Страхователи обязаны:

1. зарегистрироваться в территориальном органе страховщика в случаях и порядке, которые установлены ФЗ ;

2. своевременно и в полном объеме уплачивать страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации;

3. в соответствии с законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством осуществлять выплату страхового обеспечения застрахованным лицам при наступлении страховых случаев, предусмотренных ФЗ;

4. вести учет и отчетность по начисленным и уплаченным страховым взносам в Фонд социального страхования Российской Федерации и расходам на выплату страхового обеспечения застрахованным лицам;

5. выполнять требования территориальных органов страховщика об устранении выявленных нарушений законодательства Российской Федерации об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством;

6. предъявлять для проверки в территориальные органы страховщика документы, связанные с начислением, уплатой страховых взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации и расходами на выплату страхового обеспечения застрахованным лицам;

7. сообщать в территориальные органы страховщика о создании, преобразовании или закрытии обособленных подразделений, а также об изменении их места нахождения и наименования;

8. выполнять другие обязанности, предусмотренные законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством.

Исходя из нормативно правовой базы логично сделать вывод, что страховщиком по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством является Фонд социального страхования Российской Федерации.

Фонд социального страхования Российской Федерации и его территориальные органы составляют единую централизованную систему органов управления средствами обязательного социального страхования на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством.

Из ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством» следует, что страховое обеспечение - исполнение страховщиком, а в отдельных случаях, страхователем своих обязательств перед застрахованным лицом при наступлении страхового случая посредством выплаты пособий, установленных ФЗ.

Изучив нормативно – правовую базу логично высказывание, что страховыми рисками по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством признаются временная утрата заработка или иных выплат, вознаграждений застрахованным лицом в связи с наступлением страхового случая либо дополнительные расходы застрахованного лица или членов его семьи в связи с наступлением страхового случая.

Страховыми случаями по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством признаются:

1. временная нетрудоспособность застрахованного лица вследствие заболевания или травмы (за исключением временной нетрудоспособности вследствие несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний) и в других случаях;

2. беременность и роды;

3. рождение ребенка (детей);

4. уход за ребенком до достижения им возраста полутора лет;

5. смерть застрахованного лица или несовершеннолетнего члена его семьи.

Из системы обязательного социального страхования на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством можно выделить следующие виды страхового обеспечения:

1. пособие по временной нетрудоспособности;

2. пособие по беременности и родам;

3. единовременное пособие женщинам, вставшим на учет в медицинских учреждениях в ранние сроки беременности;

4. единовременное пособие при рождении ребенка;

5. ежемесячное пособие по уходу за ребенком;

6. социальное пособие на погребение.

Уплате страховых взносов по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством следует уделить большое внимание, так как за счет, них действует система по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством Страховые взносы уплачиваются за расчетный период. Ежеквартально не позднее 15-го числа месяца, следующего за истекшим кварталом, страхователи, указанные в ФЗ, обязаны представлять в территориальные органы страховщика отчеты (расчеты) по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере социального страхования, о суммах:

1. начисленных страховых взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации;

2. использованных ими средств на выплату страхового обеспечения;

3. расходов на выплату страхового обеспечения, подлежащих зачету в счет уплаты страховых взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации;

4. страховых взносов, пеней, штрафов, уплачиваемых в Фонд социального страхования Российской Федерации.

2.3 Обязательное медицинское страхование.

Медицинское страхование является формой социальной защиты населения в охране здоровья граждан.

И нормативно – правовой базы целью медицинского страхования – гарантировать гражданам получение медицинское помощи за счет накопительных средств.

Так как Обязательное медицинское страхование является частью обязательного социального страхования то обязательное медицинское страхования обеспечивается всем гражданам равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи за счет средств обязательного медицинского страхование в объеме и на условиях соответствующих программ обязательного медицинского страхование.

Изучая и анализируя систему обязательного медицинского страхования объектом страхования признается страховой риск связанный с затратами на оказание медицинской помощи при возникновении страхового случая.

Исходя из системы обязательного медицинского страхования видом страхового обеспечения является оплата расходов по оказанию медицинской помощи гражданам в медицинских учреждениях.

Обязательное медицинское страхование регулируется Федеральным законом РФ и является частью государственной политики и системы социального страхования. Основной программой ОМС является Базовая программа ОМС , которая разрабатывается Министерством здравоохранения РФ, согласовывается Министерством финансов РФ, Федеральным Фондом ОМС и утверждается Правительством. Базовая программа включает в себя первичную медико-санитарную помощь, стационарное и восстановительное лечение, осуществляется за счет средств ОМС и реализуется на основе договоров, заключаемых между субъектами обязательного медицинского страхования.

Виды субъектов.

Изучив систему и нормативно – правовую базу обязательного медицинского страхования застрахованным лицом признается граждане РФ, лица, не имеющие гражданства имеют такие же права, как и граждане и иностранные граждане постоянно проживающие, если иное не предусмотрено договором.

Из нормативно- правовой базы и системы обязательного медицинского страхования можно выделить основные права застрахованного лица, а именно:

Граждане имеют право на выбор медицинской страховой организации, медицинского учреждения и врача, получение медицинской помощи на территории РФ и за пределами места жительства .

Страхователем исходя из нормативно – правовой базы и системы обязательного медицинского страхования признаются:

1. самостоятельное обеспечивающие себя работой, индивидуальные предприниматели;

2. для работающего населения – организации (работодатель)

3. для неработающих граждан – государство (органы исполнительной власти субъектов РФ (органы местного самоуправления)).

Проанализировав нормативно – правовую базу можно сказать, что страхователь имеет право на:

участие во всех видах страхования;

свободный выбор страховой организации.

Страхователь обязан:

заключать договор обязательного медицинского страхования со страховыми медицинскими организациями;

вносить страховые взносы в порядке установленном законом.

Изучив и проанализировав систему и нормативно - правовую базу обязательного медицинского страхования можно сделать вывод, что страховыми медицинскими организациями выступают юридические лица, любой организационно-правовой формы, обладающие необходимой для медицинского страхования установленной компетенции и организовать свою деятельность в соответствии с законодательством, занимающиеся страхованием на основании лицензии, например страховая медицинская организация МАКС- М

Исходя из системы обязательного медицинского страхования Задачами страховых медицинских организаций признаются:

1. осуществление медицинского страхования застрахованных лиц,

2. выдача страховых полисов,

3. осуществление оплаты медицинским учреждениям за оказание медицинской помощи.

Проанализировав нормативно – правовую базу по обязательному медицинскому страхованию можно сказать, что страховые медицинские организации имеют право на:

выбор медицинских учреждений для оказания медицинской помощи по договорам обязательного медицинского страхования,

участие в аккредитации учреждений,

предъявление иска к медицинским учреждениям или к медицинскому работнику за вред, причиненный по их вине.

Соответственно страховые медицинские организации обязаны:

осуществлять деятельность на некоммерческой основе,

заключать договоры по обязательному медицинскому страхованию,

создать в установленном порядке страховые резервы,

защищать интересы застрахованных лиц.

Страховщик- Фонд обязательного медицинского страхования (предназначен для аккумуляции денежных средств на обязательное медицинское страхование, обеспечение финансовой стабильности данной системы и выравнивание финансовых ресурсов его проведения).

2.4 Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

В соответствии с системой и нормативно – правовой базой обязательного социального страхования обязательным социальным страхованием от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний признается видом обязательного социального страхования и предусматривает:

1. обеспечение социальной защиты застрахованных лиц и экономической заинтересованности в субъектах страхования, снижение профессионального риска,

2. возмещение вреда причиненного жизни и здоровью застрахованного лица при их по обязательному страхованию, по трудовому договору и иных случаях предусмотренных страхованием,

3. обеспечение предупредительных мер по сокращению травматизма и профессиональных заболеваний.

Исходя из системы и нормативно – правовой базы обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний профессиональным риском является вероятность повреждения или утраты здоровья или смерти застрахованного лица, связанных с исполнением обязанностей в установленном законодательством случаев. (наступление несчастных случаев или смерти застрахованного лица)

Профессиональный риск делится на классы – уровень профессионального травматизма, профессионального заболевания, сложившимся по видам экономической деятельности страхователя.

Субъекты Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

Страховщик - Фонд социального страхования (устанавливает страховые тарифы, надбавки, скидки; участвует в расследовании страховых случаев; направляет застрахованных лиц в учреждениях медико-социальной экспертизы; регистрирует страхователей; осуществляет сбор страховых взносов; осуществляет обеспечение по страхованию).

Страхователи – лица, которые производят выплаты взносов:

1. физические лица,

2. организации любых форм собственности,

3. индивидуальные предприниматели и лица, самостоятельно обеспечивающие себя работой,

4. органы исполнительной власти и местного самоуправления,

5. граждане, добровольно вступившие в страховые отношения.

Заключение.

Потребность в социальном страховании возникает на определенном историческом этапе экономического и социального развития общества.

Социальное страхование имеет специфическую особенность, определяемую природой страхования, а именно: создание механизма возмещения убытка при возникновении страхового случая и обеспечения дохода, невосполнимого другими способами.

Государственное социальное страхование - объективная необходимость. На определенном этапе развития общество берет под свою защиту лиц, которые в силу некоторых причин не могут трудиться и получать оплату за труд.

Обоснованная система социального страхования - одна из предпосылок обеспечения социальной справедливости, создания и поддержания политической стабильности.

К задачам социального страхования относятся: формирование денежных фондов, из которых покрываются затраты, связанные с содержанием нетрудоспособных или лиц, не участвующих в трудовом процессе; сокращение разрыва в уровне материального обеспечения неработающих и работающих членов общества.

Государственное обязательное социальное страхование - часть государственной системы социальной защиты населения, осуществляемой в форме страхования работающих граждан от возможного изменения материального и социального положения, в том числе по не зависящим от них обстоятельствам.

Обязательное социальное страхование образует систему создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на компенсацию или минимизацию последствий изменения материального и социального положение работающих, граждан, а в случаях, предусмотренных законодательством, - других категорий граждан вследствие признания их безработными, трудового увечья или профессионального заболевания, инвалидности, болезни, травмы, беременности и родов, потери кормильца, а также наступления старости, необходимости получения медицинской помощи, санитарно-курортного лечения и наступления других установленных законодательством социальных страховых рисков, подлежащих обязательному социальному страхованию.

Конституция провозгласила Российскую Федерацию демократическим, правовым и социальным государством. Это означает, что социальные права граждан являются наивысшей ценностью и государство обязано защищать эти права. Социальная поддержка, социальная защита людей, в целом социальная работа определяется «социальной политикой государства как определенной ориентацией и системой мер по оптимизации социального развития общества, отношений между социальными и другими группами, созданию тех или иных условий для удовлетворения жизненных потребностей их представителей» .

Государственное социальное страхование подразумевает под своим объектом все население в целом или отдельные социальные группы, выделенные по критериям наличия социальных рисков. Условия государственного социального страхования устанавливаются законодательными и нормативными актами и носят обязательный характер. Учитывая особую важность социального страхования, его влияние на общественные процессы, государство во многих странах создает системы обязательного государственного социального страхования, дающие возможность значительной концентрации ресурсов в единых фондах и тем самым обеспечение надежной социальной защиты населения страны.

В настоящее время Россия поставила перед собой задачу необычайной сложности – построить социальное государство, призванное обеспечить каждому гражданину достойные условия существования.

Сложный характер социально - экономических и политических проблем, сложившихся в сфере социальной защиты населения вообще и социального страхования в частности, требует новых подходов к их решению. В их основе лежит жизненная необходимость обеспечить эффективное социальное страхование каждого человека на пути улучшения материального положения наиболее уязвимых слоев населения за счет усовершенствования системы социального страхования, оптимизации и условий назначения социальных выплат.

В данной работе рассмотрены актуальные вопросы правового регулирования по обязательному социальному страхованию, которые в настоящее время относятся к числу наиболее актуальных вопросов в общественной жизни России.

В курсовой работе был проведен анализ и изучена система обязательного социального страхования и нормативно- правовая базы касающейся государственной системы обязательного социального страхования как правовой категории; раскрыто понятие государственной системы обязательного социального страхования как организационно - правовой формы, ее целей, принципов и задачей; дано определение системы обязательного социального страхования; рассмотрено систему обязательного пенсионного страхования, медицинского страхования, социального страхования на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

Были изучены:

ФЗ «ОБ основах Обязательного Социального Страхования»;

ФЗ «О трудовых пенсиях в РФ»;

ФЗ «Об обязательном пенсионом страховании»;

ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством".

В курсовой работе использованы научные труды Е.Г. Азаровой, К.С. Батыгина, Галаганова В.П. и Смирновой О.В. и других авторов.

Для повышения эффективности и обоснованности системы и нормативно – правовой базы по обязательному социальному страхованию необходимо определить основной план ее развития на основе следующих положений:

1. создать единую кодифицированную нормативно – правовую базу по всем видам обязательного социального страхования;

2. выбрать такие финансовые инструменты социального страхования, которые не оказывали бы негативного влияния на развитие экономики и позволили бы рационально распределить ответственность организации и финансированию системы между ее участниками

3. усилить общественный контроль за распределением финансовых ресурсов в системе социального страхования

4. установить уровень необходимых социальных гарантий, которые должны обеспечить социально уязвимые группы населения.

Список используемой литературы.

Список нормативно-правовых актов:

Конституция Российской Федерации

ФЗ «ОБ основах Обязательного Социального Страхования»;

ФЗ «О трудовых пенсиях в РФ»;

ФЗ «Об обязательном пенсионом страховании»;

ФЗ «Об индивидуальном персонифицированном учете в системе государственного пенсионного страховании»;

ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством".

Список используемой литературы:

В.П. Галаганов Право социального обеспечения 2004г.

В.П. Галаганов Страхование 2008г.

П.Л.Каминский Социальное страхование 2003г.

К.С. Батыгин Пособие по социальному обеспечению 1996г.

ФЗ «ОБ основах Обязательного Социального Страхования»

Ст. 7 ФЗ « Об основах обязательного социального страхования»

ФЗ от 29.12.06 N 255-ФЗ «ОБ обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством» (в ред. Федеральных законов от 09.02.2009 N 13-ФЗ,от 24.07.2009 N 213-ФЗ)

«О медицинском страховании граждан в Российской Федерации»

Ст. 6 ФЗ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации»

""Положение о страховых медицинских организациях, осуществляющих обязательное медицинское страхование"", утвержденным постановлением Совета Министров – Правительства Российской Федерации от 11 октября 1993г. №1018.

На сегодняшний день большую роль во всех сферах жизни граждан играет страхование. Понятие, сущность, виды таких отношений отличаются разнообразием, так как условия и содержание договора напрямую зависят от его объекта и сторон. Ключевым элементом страхования является риск. Под эти словом подразумеваются ситуации, при которых объекту соглашения наносится ущерб. Существует множество рисков, которые обусловливают то разнообразие, коим отличаются понятие страхования и виды страхования. Лица, заключающие договор, имеют значительный материальный интерес - уберечь себя от убытков, связанных с причинением их здоровью, жизни или имуществу значительного ущерба.

Понятие

Понятие страхования и виды страхования в общих чертах известны каждому. Оно представляет собой систему экономических отношений, рассчитанных на уменьшение имущественных потерь в случае неблагоприятных обстоятельств. Другими словами, такой договор помогает уберечь себя от риска потерять крупную сумму вследствие несчастного случая. Участники делают взносы, из которых формируется Если объекту страхования (имуществу, здоровью и т. п.) был нанесен ущерб, организация выплачивает сумму, необходимую для возмещения убытков.

Однако субъект получает компенсацию не просто в случае различных повреждений, а только в тех ситуациях, которые предварительно указываются в договоре. Событие, которое приводит к возмещению ущерба, называется страховым случаем. Под этим понятием подразумевается случайная ситуация, которая способна привести к существенным материальным утратам.

Юридические лица, предоставляющие подобные услуги, называются страховщиками. Для осуществления своей деятельности они должны отвечать государственным требованиям и получить лицензию. Понятие страхования, его функции и виды указаны в соответствующем законе РФ. Таким образом, лица, решившие подписать договор с официальной компанией, могут не бояться, что права будут нарушены. Деятельность организаций окупается за счет премии - вознаграждения, предусмотренного условиями договора.

Функции

В примитивной форме понятие страхования и виды страхования появились еще в древние времена, когда люди запасались зерном и строительным материалом на случай плохой погоды и стихийных бедствий. На сегодняшний день этот тип соглашения является основой экономики, гарантирующей физическим и юридическим лицам финансовую стабильность. Современное понятие страхования и виды страхования сложились поэтапно, дополняясь с появлением новых форм экономичных отношений. На данный момент это, прежде всего, возможность предпринимателям обезопасить свой бизнес, а для граждан - обеспечивать себя в случае временной или окончательной потери работоспособности. Этот вид отношений выполняет важные функции, среди которых можно выделить следующие.

Классификация

Страхование распределяется на множество видов, которые, в свою очередь, группируются в две формы: обязательные и добровольные. Главным критерием для классификации является предмет договора. На сегодняшний день страхование охватывает практически все сферы общественной жизни: материальные ценности, здоровье человека, трудовую деятельность. Разные виды отношений объединяются в три отрасли, представленные в таблице.

Имущественное страхование важно как для предпринимателей, так и для отдельных граждан. Повреждение собственности вследствие пожара, аварии и других непредвиденных обстоятельств может повлечь за собой большие расходы, с которыми владельцы бизнеса часто не в состоянии справиться собственными средствами. По этой причине заключение страхового договора - нормальная практика для предпринимателей. В государствах, не гарантирующих бесплатную медицинскую помощь, широкое распространение получило личное страхование. Понятие и виды такого договора непосредственно связаны с жизнью человека и его здоровьем. Также существуют комбинированные типы страхования, которые можно отнести сразу к нескольким видам.

Жизнь и здоровье

В западных государствах и среди обеспеченных граждан стран СНГ широко распространено личное страхование. Понятие и виды этого типа договора сложно охватить в общей формулировке: разные компании во всем мире предоставляют широкий спектр услуг, которые охватывают самые разнообразные сферы деятельности. Можно сказать, что это такой вид отношений, где объектом страхования является имущественный интерес, который касается человека и его деятельности. может быть:

• жизнь;
• здоровье;
• риски несчастного случая.

Здоровье - самый распространенный объект такого вида договора, так как серьезные заболевания могут потянуть за собой значительные расходы. Понятие и отличаются в зависимости от спектра и, соответственно, стоимости предоставляемых в клинике услуг. Наиболее необычным объектом договора является жизнь человека. Этот вид страхования предусматривает накопление денег, которые выплачиваются физическому лицу через определенный срок (например, при выходе на пенсию) или наследникам после его смерти. Таким образом, договор помогает обезопасить семью и обеспечить себе комфортную старость. действует короткий период. Компенсация выплачивается тогда, когда из-за внешней причины человек погиб или потерял трудоспособность. Такой договор часто заключают пассажиры, работники какого-либо предприятия или туристы.

Лечение

Распространены разные типы соглашений, касающихся здоровья человека, однако можно выделить понятие и виды медицинского страхования, которые являются общими. Прежде всего, это социальная защита граждан, которая проявляется в оплате врачебных услуг при появлении различных заболеваний. Можно выделить два основных вида такого страхования:

• обязательное (ОМС);
• дополнительное (ДМС).

К последнему также относятся договоры, которые заключают граждане при выезде за границу. В большинстве стран, в том числе в РФ, существует обязательное медицинское страхование. С его помощью все граждане государства имеют равные возможности для лечения и получения лекарств. Территориальный фонд ОМС передает деньги на счет страховщиков ОМС, в зависимости от количества застрахованных лиц в определенной местности.

Рассмотрим понятие, виды, формы которого не сильно отличаются от государственного. Разница состоит в том, что при этом виде отношений оказываются дополнительные услуги клиентам в отдельных лечебно-профилактических заведениях. Договор действует на коммерческой основе и позволяет получить более качественное лечение у узких специалистов. Медицинский страховой договор также составляется при выезде за границу. Для некоторых стран эта процедура является обязательной.

Имущественное страхование

Такой вид договора призван защищать материальные ценности - вещи, транспортные средства, недвижимость. Как физические, так и юридические лица могут оформить имущественное страхование. Понятие и виды договора сходны с предыдущим типом соглашения, только объектом контракта являются материальные риски, а не жизнедеятельность человека. Имущественное страхование - это защита интереса, связанная с владением, распоряжением и пользованием вещами. При нанесении ущерба указанным в договоре материальным ценностям клиенту выплачивается компенсация. Как и в случае с личным контрактом, соглашение имеет две формы: обязательную и добровольную.

В случае если имущество было уничтожено и не поддается восстановлению, его владельцу выплачивается его полная стоимость. При повреждении вещей возмещается не вся сумма, а лишь часть, необходимая для их починки.

Страхование ответственности

Иногда такой вид договора не выделяется при классификации в отдельную позицию, а считается составляющей имущественного соглашения. Тем не менее он имеет некоторые отличительные черты. Объектом страхования для этого вида является ответственность человека перед третьими лицами за причинение им или их имуществу вреда. Согласно законодательству РФ, в таких ситуациях необходимо возместить причиненный ущерб. Компания, с которой клиент заключил соглашение, выделяет нужную для оплаты компенсации сумму, удовлетворяя таким образом имущественный интерес. Кроме того, в понятие и виды обязательного страхования входят и договора, предметом которых является ответственность, например для собственников автомобилей.

Аварии во время производства

Соглашения, касающиеся риска загрязнения среды, называются «экологическое страхование». Понятие и виды договора включают в себя положения позиций предыдущей классификации. Такое соглашение направлено на компенсацию ущерба, вызванного загрязнением окружающей среды. При некоторых авариях использование земли и водоемов может стать невозможным, а нахождение людей на определенной территории - небезопасным для здоровья. Такие ситуации влекут за собой большие расходы. Виды экологического страхования:

• личное (жизнь граждан, проживающих или работающих в зоне повышенной опасности);
• имущественное (недвижимость, которая может быть повреждена в ходе экологической катастрофы или аварии);
• ответственности (предприятия, деятельность которых способна навредить окружающей среде).

В некоторых государствах экологическое страхование является обязательным. В основном это касается предприятий, на которых при производстве могут случиться сбои, способные нанести сильный вред окружающей среде (например, утечка нефти).

Перестрахование

Иногда компании заключают соглашение с клиентами со слишком большими рисками. Чтобы обезопасить себя, фирмы составляют договор с другим лицом-перестраховщиком. Часть ответственности и вознаграждения остается за ними, тогда как остальная передается второй компании. Таким образом, страховщики достигают финансового баланса. Процедура перекладывания рисков называется цессией. Подобная цепочка может состоять из любого числа позиций, например, вторичный страховщик имеет право передать часть ответственности третичному. Есть разные формы такого типа соглашения.

Классификация перестрахования по обязательности:

• договорное (компания или человек самостоятельно выбирает, хочет ли он передать часть ответственности другому лицу, а также размер этой доли);
• автоматическое (некоторые фирмы заключают контракт с перестраховщиками, в результате чего все сделки, подпадающие под определенные критерии, переходят к ним).

Передаваемая доля может быть установлена двумя способами. Пропорциональное страхование предусматривает соразмерное распределение ответственности, возмещения и премии. Таким образом, выгода и расходы первичного и вторичного страховщика совпадают. Другой способ определения частей является непропорциональным, так как интересы сторон договора не соразмерны, в частности одна из них может понести большие убытки. Таковы понятие и основные виды страхования, где ответственность и вознаграждение распределены между несколькими лицами.

Государственное обязательное соглашение

Можно выделить две формы договора, в зависимости от страховщика, с которым он заключается. Когда организация находится в собственности страны, то эти соглашения называются государственными, а если она принадлежит юридическим лицам - частным. При этом первый вид соглашения, согласно законодательству РФ, является обязательным. Сумма, за счет которой заключаются договоры, выделяется государством специально для этих целей.

Большую роль в сфере экономики играет государственное обязательное страхование. Понятие, виды, правила и тарифы такой формы соглашения четко определены. Под государственным обязательным страхованием подразумеваются отношения, которые возникают между сторонами договора в силу закона. Оно охватывает все население страны или большие группы людей. Существуют такие виды обязательного страхования:

• медицинское;
• социальное;
• военнослужащих;
• пассажиров;
• ответственности собственников транспортных средств (ОСАГО);
• владельцев опасных объектов.

Добровольное страхование

Этот вид договора не является обязательным и заключается по инициативе субъекта. В отличие от уже описанной формы отношений, правила, по которым осуществляется понятие и виды такого договора устанавливаются законом лишь в общих чертах. Конкретные тарифы и условия определяются сторонами соглашения. К его видам относят страхование:

• жизни;
• здоровья (непрерывное и при возникновении болезни);
• от несчастных случаев;
• транспортных средств;
• грузов;
• от стихийных явлений;
• ответственности собственников ТС;
• финансовых рисков и др.

Такой вид отношений отличается выборочным охватом клиентов, то есть компания может отказать страхователю, если он не отвечает ее требованиям. При этом добровольное соглашение всегда имеет свои сроки. По его окончании договор можно переоформить, снова оплатив взнос.

Понятие и виды социального страхования

Под этим типом соглашения подразумевается система соцзащиты, которая призвана материально обеспечивать граждан при утрате трудоспособности, в случае болезни, безработицы или потери кормильца. Понятие и виды социального страхования могут отличаться, в зависимости от формы соглашения, которых выделяют три:

• коллективное (профсоюзы);
• государственное;
• смешанное.

В первом случае заключение договора является добровольным и осуществляется в тех ситуациях, когда государство не оказывает соответствующую материальную защиту. Отношения строятся на принципе демократичности, партнерства и самоуправления. Размер выплат не является фиксированным и зависит непосредственно от уровня доходов работников.

Понятие и виды обязательного социального страхования четко регламентированы законодательством РФ. Оно представляет собой часть системы соцзащиты государства, направленной на обеспечение работников при ухудшении их материального положения. Существуют такие виды обязательного социального страхования:

• медицинское;
• пенсионное;
• временной нетрудоспособности;
• от несчастных случаев;
• материнства;
• в связи со смертью члена семьи.

Заключение договора

Перед составлением документа происходит процедура андеррайтинга - оценивается риск наступления страхового случая. От этого напрямую зависит размер премии, а потому процесс требует тщательных расчетов. Неверно оцененный риск может привести к значительным растратам и банкротству компании.

Основанием для заключения договора является заявление клиента, которое может иметь как письменную, так и устную форму. В этом документе страхователь должен подробно перечислить факты, которые помогут дать максимально точную оценку риска. Соглашение составляется в любой из двух форм: в виде договора или полиса. В первом случае документ подписывают обе стороны, а во втором - только страховщик.